収益自動化の自己評価

ここ数年で収益自動化への投資が急増したにもかかわらず、CFOの65%がチームのプロセスの半分以上をデジタル化または自動化するのに苦労しています。経理・財務リーダーはデータ管理において歴史的に「ロボットを信頼する」ことに消極的ですが、CEOや取締役会が人員を増やさずに複雑さや業務負荷の増加に対応することを期待する場合、彼らはしばしば難しい立場に置かれます。
企業が成長し、新しい収益モデルを導入し、提供するものを拡大するにつれて、経理・財務リーダーシップチームは、手作業を減らし、構造の悪い自動化ワークフローによって生み出される新たなリスクを導入することなく、人的ミスを防ぐソリューションを求めています。
Zuoraが新しいCFOおよびCAO調査を展開する準備をする中で、私たちは前回のレポートで経理・財務リーダーが直面していると述べた課題と、それに対処するためのアイデアを振り返りました。

調査対象の経理・財務リーダーのわずか44%が収益データに「自信がある」と報告しています。半分以下です！私たちは、データに自信を持っているリーダーの間でさえ、不正確さのリスクに関する懸念がまだ存在していることを発見しました（回答者の65%）。自動化はすべての懸念を解決することはできませんが、トップクラスの企業と比較して現在どの位置にいるかを知ることは良いスタート地点です。
以下は、これらの企業が収益管理システムに組み込んだ機能の範囲を示すグラフです。

各機能を1から5のスケールで評価してください（1＝自動化なし、5＝完全に最適化された自動化）

これらのスコアは、現在の位置を理解するための高レベルの評価に過ぎません。完璧な企業はありません。次の課題は何をいつ優先するかを決めることです。
例えば、不正確さに関する不安が対処すべき事項のリストのトップにある場合、自動収益認識、自動コンプライアンスと監査、および異常検出に最初に焦点を当てることが最も有益な影響をもたらすでしょう。

調査対象の会計チームの93%が、自動化投資にもかかわらず、時間の20%以上を手動プロセスに費やしています。手動プロセスがコンプライアンスリスクを増加させる一方で、調査対象の70%以上が、新しい収益モデルを導入する際のスピードと俊敏性に手動の取り組みが与える否定的な影響も強調しています。
この分野に該当し、CAOやCFOにコストをもたらすプロセスのリストは長いですが、どのリーダーのリストにも通常上位に来るものが4つあります。それぞれの影響は、自動化投資の利益を評価するためのビジネスケースに組み込むことができます。

手動プロセスの潜在的影響

ほとんどの経理・財務リーダー（75%）は、これらのリスクを軽減できる投資を行うための組織からの支持を得るのに苦労していると述べています。特定のプロセスやワークフローに自動化を導入する際は、3つのC（複雑さ、コスト、コンプライアンス）のどれが対処されるかを明確にしてください。
自動化が収益繰延や契約ベースの収益認識（複雑さ）などのワークフローの管理を支援するか、財務締めの高速化と収益精度の向上（コスト）、そして問題になる前に異常や潜在的な不正確さをフラグ立てする（コンプライアンス）かどうかについて質問でプランを検証してください。

調査データによると、手動/半手動環境で働く経理・財務専門家の87%が、収益プロセスが彼らの精神的健康に悪影響を与えていると言っています。確かに、これは警戒すべき数字です。
さらに、リーダーと貢献者の間に認識の乖離があり、これが一部の原因となっているかもしれません。リーダーよりも約2倍の経理・財務貢献者が、彼らの時間の60〜100%を手動の繰り返し作業に費やしていると考えています。
国立衛生研究所のデータによると、このストレスは特に5年未満の経験を持つ人々の間で顕著で、彼らはより高いレベルの仕事のプレッシャーと組織的サポートの欠如を報告しています。
経理・財務リーダーはこれにどう対処すべきでしょうか？痛みがどこから来ているかを理解することから始まります。定期的な活動を実行するために必要な努力を考慮したチームのプロセスの監査（悪い種類ではない）は、最も助けが必要な場所を特定できます。以下に、アプローチと考慮すべき要素を含めました。

収益チームの努力/影響発見

ステップ1：コアプロセスの特定

ステップ2：時間、コスト、エラーの測定

ステップ3：コンプライアンスとリスクの評価

ステップ4：証言の収集

ステップ5：影響別に自動化を優先順位付け

ステップ6：自動化ロードマップの構築

ステップ1～4は、特にこのような演習が以前に行われていない場合、最も時間がかかる可能性があります。チームの規模に応じて、発見に2〜3ヶ月を予算に入れてください。優先順位付けは、前の段階に適切な時間と厳密さが適用されていると仮定して、通常2週間以内で完了できます。

経理・財務の役割は、ほぼ完全にバックオフィスで行われていたものから、市場参入戦略や製品戦略について話題になる際にテーブルに登場することが多くなっています。
経理・財務が「ノー」と言うチームから「ノー、しかしこう方法があります」というチームへと変革しようとする中で、CFOはチームの能力を財務的な火消しからビジネスとのより協議的な協力へと拡大しようとしています。
これらの能力への需要は非常に強く、プロセス自動化ソリューションを導入していると述べたリーダーの51%でさえ、これらのより価値の高いタスクを引き受けるためにより多くの人員を雇う意向があります。
消防士の役割から戦略家の役割に移行するには、出発点を理解する必要があります。以下の短いチェックリストは、現在のチームの立ち位置を素早く把握するのに役立ちます。

あなたの経理・財務チームを1から5のスケールで評価してください（1＝全く同意しない、5＝強く同意する）

2025年春に、私たちは前回のレポート以降に発生した市場、技術、地政学的変化の観点からこれらの自動化の課題を再検討するCFOとCAOの新しい調査を発表する予定です。また、経理・財務リーダーからの経済に関する最新の見解を共有し、彼らの視点が今後のチームの形成と構成にどのように影響を与える可能性があるかを探ります。
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