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収益自動化の自己評価

ラ・シャペル駅を電車が猛スピードで通過する中、イヤホンをつけた女性がスマートフォンを見ている。.

収益プロセスを自動化する際に期待すべきことは何ですか？

ここ数年で収益自動化への投資が急増したにもかかわらず、CFOの65%がチームのプロセスの半分以上をデジタル化または自動化するのに苦労しています。財務リーダーはデータ管理において歴史的に「ロボットを信頼する」ことに消極的ですが、CEOや取締役会が人員を増やさずに複雑さや業務負荷の増加に対応することを期待する場合、彼らはしばしば難しい立場に置かれます。
企業が成長し、新しい収益モデルを導入し、提供するものを拡大するにつれて、財務リーダーシップチームは、手作業を減らし、構造の悪い自動化ワークフローによって生み出される新たなリスクを導入することなく、人的ミスを防ぐソリューションを求めています。
Zuoraが新しいCFOおよびCAO調査を展開する準備をする中で、私たちは前回のレポートで財務・会計リーダーが直面していると述べた課題と、それに対処するためのアイデアを振り返りました。

課題1：不正確さに関する不安

調査対象の財務リーダーのわずか44%が収益データに「自信がある」と報告しています。半分以下です！私たちは、データに自信を持っているリーダーの間でさえ、不正確さのリスクに関する懸念がまだ存在していることを発見しました（回答者の65%）。自動化はすべての懸念を解決することはできませんが、トップクラスの企業と比較して現在どの位置にいるかを知ることは良いスタート地点です。
以下は、これらの企業が収益管理システムに組み込んだ機能の範囲を示すグラフです。

収益自動化の自己評価

各機能を1から5のスケールで評価してください（1＝自動化なし、5＝完全に最適化された自動化）

10-20：手動と反応的

手動プロセスへの強い依存、エラーリスクが高い。

21-30：基本的な自動化

手動プロセスへの強い依存、エラーリスクが高い。

31-40：中程度の自動化

主要プロセスは自動化されているが、統合とレポーティングにはまだギャップが残っている。

41-45：高度な自動化

強力な自動化機能、微調整が必要な小さな領域がある。

46-50：最高クラス

完全に最適化された自動化、AIと予測インサイトを活用。

これらのスコアは、現在の位置を理解するための高レベルの評価に過ぎません。完璧な企業はありません。次の課題は何をいつ優先するかを決めることです。
例えば、不正確さに関する不安が対処すべき事項のリストのトップにある場合、自動収益認識、自動コンプライアンスと監査、および異常検出に最初に焦点を当てることが最も有益な影響をもたらすでしょう。

課題2：手動プロセスのコスト

調査対象の会計チームの93%が、自動化投資にもかかわらず、時間の20%以上を手動プロセスに費やしています。手動プロセスがコンプライアンスリスクを増加させる一方で、調査対象の70%以上が、新しい収益モデルを導入する際のスピードと俊敏性に手動の取り組みが与える否定的な影響も強調しています。
この分野に該当し、CAOやCFOにコストをもたらすプロセスのリストは長いですが、どのリーダーのリストにも通常上位に来るものが4つあります。それぞれの影響は、自動化投資の利益を評価するためのビジネスケースに組み込むことができます。

手動プロセスの潜在的影響

問題
重大度レベル
影響

非効率性と運用コスト

高い

複雑さに対処するための人員を増やさずにビジネスを拡大または方向転換する能力の欠如。

エラー率と財務再表示

高い

企業の評判への損害、利害関係者の信頼喪失、株主価値、規制手続き/罰則。

コンプライアンスのリスクと罰則

高い

罰金と法的コスト。

失われた収益機会

中くらい

遅延と不正確さが既存顧客支出の成長や拡大の機会を逃す結果につながる。

詐欺リスク

中くらい

自動化された制御の欠如が悪意のある行為者に対する脆弱性を高める。

ほとんどの財務リーダー（75%）は、これらのリスクを軽減できる投資を行うための組織からの支持を得るのに苦労していると述べています。特定のプロセスやワークフローに自動化を導入する際は、3つのC（複雑さ、コスト、コンプライアンス）のどれが対処されるかを明確にしてください。
自動化が収益繰延や契約ベースの収益認識（複雑さ）などのワークフローの管理を支援するか、財務締めの高速化と収益精度の向上（コスト）、そして問題になる前に異常や潜在的な不正確さをフラグ立てする（コンプライアンス）かどうかについて質問でプランを検証してください。

課題3：収益チームが燃え尽きている

調査データによると、手動/半手動環境で働く財務専門家の87%が、収益プロセスが彼らの精神的健康に悪影響を与えていると言っています。確かに、これは警戒すべき数字です。
さらに、リーダーと貢献者の間に認識の乖離があり、これが一部の原因となっているかもしれません。リーダーよりも約2倍の財務貢献者が、彼らの時間の60〜100%を手動の繰り返し作業に費やしていると考えています。
国立衛生研究所のデータによると、このストレスは特に5年未満の経験を持つ人々の間で顕著で、彼らはより高いレベルの仕事のプレッシャーと組織的サポートの欠如を報告しています。
財務リーダーはこれにどう対処すべきでしょうか？痛みがどこから来ているかを理解することから始まります。定期的な活動を実行するために必要な努力を考慮したチームのプロセスの監査（悪い種類ではない）は、最も助けが必要な場所を特定できます。以下に、アプローチと考慮すべき要素を含めました。

収益チームの努力/影響発見

ステップ1：コアプロセスの特定

質問：

何が行われていますか？

アクション：

すべての収益ワークフロー（例：請求、収益認識、予測）をリストアップしてください

ステップ2：時間、コスト、エラーの測定

質問：

問題はどこにありますか？

アクション：

費やされた時間、エラー率、やり直しを追跡します。

ステップ3：コンプライアンスとリスクの評価

質問：

私たちはどこが最も脆弱ですか？

アクション：

手動作業がコンプライアンスリスク（ASC 606、IFRS 15）を生み出す領域を見つけてください。

ステップ4：証言の収集

質問：

どこが痛いですか？

アクション：

どのタスクが最も退屈で高圧力かを人々に尋ねてください。

ステップ5：影響別に自動化を優先順位付け

質問：

どこで最も役立ちますか？

アクション：

ビジネスとチームへの影響に基づいてプロセスをランク付けします。

ステップ6：自動化ロードマップの構築

質問：

どのように変化を実装しますか？

アクション：

高影響領域から始めて、KPIを追跡し、トレーニングを提供します。

ステップ1～4は、特にこのような演習が以前に行われていない場合、最も時間がかかる可能性があります。チームの規模に応じて、発見に2〜3ヶ月を予算に入れてください。優先順位付けは、前の段階に適切な時間と厳密さが適用されていると仮定して、通常2週間以内で完了できます。

課題4：「消防士的財務」から「戦略的財務」へのシフト

財務の役割は、ほぼ完全にバックオフィスで行われていたものから、市場参入戦略や製品戦略について話題になる際にテーブルに登場することが多くなっています。
財務が「ノー」と言うチームから「ノー、しかしこう方法があります」というチームへと変革しようとする中で、CFOはチームの能力を財務的な火消しからビジネスとのより協議的な協力へと拡大しようとしています。
これらの能力への需要は非常に強く、プロセス自動化ソリューションを導入していると述べたリーダーの51%でさえ、これらのより価値の高いタスクを引き受けるためにより多くの人員を雇う意向があります。
消防士の役割から戦略家の役割に移行するには、出発点を理解する必要があります。以下の短いチェックリストは、現在のチームの立ち位置を素早く把握するのに役立ちます。

戦略的財務自己評価チェックリスト

あなたの財務チームを1から5のスケールで評価してください（1＝全く同意しない、5＝強く同意する）

機能 評価 (1-5)
評価付き機能 (1-5)
自動化された収益認識
リアルタイム収益予測
契約とサブスクリプション管理
自動化されたコンプライアンスと監査
AI搭載の異常検出
シームレスなERPとCRMの統合
自動化された請求書発行と請求
自動化された決算プロセス
カスタマイズ可能な収益インサイトとダッシュボード
データ照合と精度
質問 スコア (1-5)
スコア付き質問 (1-5)
財務専門家は市場参入戦略や製品戦略の議論に積極的に参加している。
私たちは収益認識、照合、報告などの基本的な財務プロセスを自動化している。
私たちは営業、製品、または運営チームに組み込まれた専任のファイナンスビジネスパートナー（FBP）を持っている。
財務部門は標準的な報告を超えた予測分析とインサイトを提供している。
私たちのKPIは単なる運用効率ではなく、戦略的な影響（例：収益最適化、予測精度）に焦点を当てている。
財務は単なるコスト管理の門番ではなく、意思決定を可能にする機能として認識されている。
リーダーシップは長期的なビジネス計画や革新について定期的に財務の意見を求めている。
合計
0-15:

手動プロセスへの強い依存、エラーリスクが高い。

6-24:

中程度の進捗—自動化と分析を優先してください。

26-35:

最高クラスの戦略的財務チーム

近日公開

2025年春、CFOおよびCAOを対象とした新たな調査レポートを公開予定です。本レポートでは、前回の調査以降に生じた市場、テクノロジー、地政学的な変化を踏まえ、オートメーションに関する課題をあらためて検討します。あわせて、財務部門のリーダーたちが現在の経済に対してどのような見方をしているかを共有し、その見解が今後のチーム編成や組織構造にどのような影響を与えているかも探ります。
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